Какво е " EXPECTED CREDIT " на Български - превод на Български

• очакваните кредитни
• очаквани кредитни

Примери за използване на Expected credit на Английски и техните преводи на Български

Expected credit losses.
Очаквани кредитни загуби.

Recognition of expected credit losses.
Признаване на очаквани кредитни загуби.

(a) the loss allowance measured at an amount equal to 12‑month expected credit losses;
Провизия за загуби в размер на очакваните кредитни загуби за 12-месечен период;

Month expected credit losses.
Очаквани кредитни загуби за 12 месеца.

Impairment of financial assets based on expected credit loss model.
Обезценка на финансови инструменти в съответствие с модела на очакваните кредитни загуби.

An entity shall measure expected credit losses of a financial instrument in a way that reflects.
Предприятието оценява очакваните кредитни загуби по финансов инструмент така, че да бъде взета предвид.

The impairment of financial assets applying the expected credit loss model.
Обезценка на финансови инструменти в съответствие с модела на очакваните кредитни загуби.

When measuring expected credit losses, an entity need not necessarily identify every possible scenario.
Когато оценява очакваните кредитни загуби, предприятието не трябва непременно да определя всеки възможен сценарий.

IFRS 9 replaces the'incurred loss' model in IAS 39 with an'expected credit loss' model.
МСФО 9 пък, казано най-общо, заменя модела на„възникналите загуби” в предходния стандарт МСС 39 с модела на„очакваните кредитни загуби”.

In relation to the recognition of expected credit losses on financial assets it replaces International Accounting Standard(IAS) 39.
По отношение на признаването на очакваните кредитни загуби по финансови активи той замества международен счетоводен стандарт(МСС) 39.

Despite paragraphs 5.5.3 and 5.5.5, an entity shall always measure the loss allowance at an amount equal to lifetime expected credit losses for.
Независимо от параграфи 5.5.3 и 5.5.5, предприятието винаги оценява коректив за загуби в размер, равен на очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента за.

The impact of the expected credit loss provisions on Common Equity Tier 1 capital should not be fully neutralised during the transitional period.
Въздействието на провизиите за очакваните кредитни загуби върху базовия собствен капитал от първи ред следва да не бъде напълно неутрализирано по време на преходния период.

The new standard changes the classification and measurement of financial assets and includes a new impairment model based on expected credit losses.
Новият стандарт въвежда значителни промени в класификацията и оценяването на финансови активи и нов модел на очакваната кредитна загуба за обезценка на финансови активи.

The expected credit losses that result from all possible default events over the expected life of a financial instrument.
Очаквани кредитни загуби за целия срок на инструмента Очакваните кредитни загуби, които произтичат от всички възможни случаи на неизпълнение през очаквания срок на финансов инструмент.

In particular, IFRS 9 responds to the G20's call to move to a more forward-looking model for the recognition of expected credit losses on financial assets.
По-специално МСФО 9 е приет в отговор на призива на Г-20 за възприемане на ориентиран в по-голяма степен към бъдещето модел за признаване на очакваните кредитни загуби по финансови активи.

The application of IFRS 9 may lead to a sudden significant increase in expected credit loss provisions and consequently to a sudden decrease in institutions' common equity tier 1(CET 1) capital.
Прилагането на МСФО 9 може да доведе до внезапно значително увеличение на провизиите за очаквани кредитни загуби и съответно до внезапен спад на базовия собствен капитал от първи ред на институциите.

Our solution allows you to identify, measure and forecast the risk of loss on your trade receivables and assess your Expected Credit Losses and the corresponding impairment.
Нашето решение Ви позволява да идентифицирате, измервате и прогнозирате риска от загуба на вашите търговски вземания и да оцените Очакваните Кредитни Загуби и съответната обезценка.

The portion of lifetime expected credit losses that represent the expected credit losses that result from default events on a financial instrument that are possible within the 12 months after the reporting date.
Частта от очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента, която представлява очакваните кредитни загуби, които произтичат от неизпълненията по финансов инструмент, които е възможно да настъпят в рамките на 12 месеца след отчетната дата.

At each reporting date, an entity shall recognise in profit or loss the amount of the change in lifetime expected credit losses as an impairment gain or loss.
Към всяка отчетна дата предприятието признава в печалбата или загубата стойността на промяната в очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента като печалба или загуба от обезценка.

As expected credit loss provisions incurred after the day that an institution first applies IFRS 9 could rise unexpectedly due to a worsening macroeconomic outlook, institutions should be granted additional relief in such cases.
Тъй като провизиите за очакваните кредитни загуби, формирани след деня, в който институцията прилага за първи път МСФО 9, биха могли да нараснат неочаквано поради влошаване на макроикономическите перспективи, в такива случаи на институциите следва да бъде предоставено допълнително облекчение.

When making the assessment, an entity shall use the change in the risk of a default occurring over the expected life of the financial instrument instead of the change in the amount of expected credit losses.
При оценката си предприятието отчита промяната в риска от настъпване на неизпълнение през очаквания срок на финансовия инструмент, а не промяната в размера на очакваните кредитни загуби.

Despite paragraphs 5.5.3 and 5.5.5, at the reporting date, an entity shall only recognise the cumulative changes in lifetime expected credit losses since initial recognition as a loss allowance for purchased or originated credit-impaired financial assets.
Независимо от параграфи 5.5.3 и 5.5.5, към отчетната дата предприятието признава единствено кумулативните промени в очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента след първоначалното признаване като коректив за загуби за закупените или първоначално създадените финансови активи с кредитна обезценка.

Contain a significant financing component in accordance with IFRS 15, if the entity chooses as its accounting policy to measure the loss allowance at an amount equal to lifetime expected credit losses.
Съдържат съществен компонент на финансиране в съответствие с МСФО 15, ако предприятието е избрало като своя счетоводна политика да измерва коректив за загуби в размер, равен на очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента.

An entity shall recognise in profit or loss, as an impairment gain or loss, the amount of expected credit losses(or reversal) that is required to adjust the loss allowance at the reporting date to the amount that is required to be recognised in accordance with this Standard.
Предприятието признава в печалбата или загубата- като печалба или загуба от обезценка, размера на очакваните кредитни загуби(или обратно възстановяване), необходим с оглед корективът за загуби да бъде приравнен към отчетната дата на сумата, която трябва да бъде призната в съответствие с настоящия стандарт.

Lease receivables that result from transactions that are within the scope of IAS 17, if the entity chooses as its accounting policy to measure the loss allowance at an amount equal to lifetime expected credit losses.
Лизингови вземания, които произтичат от сделки, попадащи в обхвата на МСФО 17, ако предприятието е избрало като своя счетоводна политика да измерва коректив за загуби в размер, равен на очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента.

An entity shall recognise favourable changes in lifetime expected credit losses as an impairment gain, even if the lifetime expected credit losses are less than the amount of expected credit losses that were included in the estimated cash flows on initial recognition.
Предприятието признава благоприятните промени в очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента като печалба от обезценка, дори ако очакваните кредитни загуби за целия срок на инструмента са по-малки от размера на очакваните кредитни загуби, които са били включени в приблизително оценените парични потоци при първоначалното признаване.

Institutions that decide to apply transitional arrangements should be required to adjust the calculation of regulatory items which are directly affected by expected credit loss provisions to ensure that they do not receive inappropriate capital relief.
Институциите, които решат да приложат преходните мерки, следва да бъдат задължени да коригират изчислението на регулаторните позиции, които са пряко засегнати от провизиите за очакваните кредитни загуби, за да се гарантира, че те не получават неподходящо капиталово облекчение.

While the Basel Committee on Banking Supervision is currently considering the longer-term regulatory treatment of expected credit loss provisions, transitional arrangements should be introduced in Regulation(EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council(5) to mitigate that potentially significant negative impact on Common Equity Tier 1 capital arising from expected credit loss accounting.
Докато Базелският комитет по банков надзор понастоящем обмисля дългосрочното регулаторно третиране на провизиите за очакваните кредитни загуби, в Регламент(ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета(5) следва да се въведат преходни мерки, които да смекчат евентуалното значително отрицателно въздействие върху базовия собствен капитал от първи ред, произтичащо от счетоводното отчитане на очакваните кредитни загуби.

When calculating the credit-adjusted effective interest rate, an entity shall estimate the expected cash flows by considering all contractual terms of the financial asset(for example, prepayment, extension, call and similar options) and expected credit losses.
При изчисляване на коригирания за кредитни загуби ефективен лихвен процент предприятието оценява приблизително очакваните парични потоци, като взема предвид всички договорни условия по финансовия актив( например опции за предсрочно погасяване, удължаване, кол-опции и други подобни опции), както и очакваните кредитни загуби.

Institutions that effect the valuation of assets and off-balance sheet items in conformity with accounting standards under Directive 86/635/EEC and that use an expected credit loss model that is the same as the one used in international accounting standards adopted in accordance with the procedure laid down in Article 6(2) of Regulation(EC) No 1606/2002.
Институциите, които извършват оценка на активите и задбалансовите позиции в съответствие със счетоводни стандарти съгласно Директива 86/635/ЕИО и които използват модел на очакваните кредитни загуби, идентичен на използвания в международните счетоводни стандарти, приети в съответствие с процедурата, посочена в член 6, параграф 2 от Регламент(ЕО) № 1606/2002.