Какво е " HEDGED RISK " на Български - превод на Български

• хеджирания риск
• хеджиран риск

Примери за използване на Hedged risk на Английски и техните преводи на Български

Hedged risk during the term of the hedge..
Хеджирания риск през периода, за който е определено хеджирането.

(ii) on the hedged item attributable to the hedged risk.
(ii) върху хеджираната позиция, свързана с хеджирания риск.

Recognition of the gain or loss attributable to the hedged risk in profit or loss applies if the hedged item is an available-for-sale financial asset.
Признаването на печалбата или загубата, свързани с хеджиран риск, в статията печалба или загуба, важи също така, ако хеджираната позиция е финансов актив на разположение за продажба.

(ii)on the hedged item attributable to the hedged risk.
(ii) по хеджираната позиция, която се дължи на хеджирания риск;

The hedged risk does not include the time value of a purchased option because the time value is not a component of the forecast transaction that affects profit or loss(paragraph 86(b)).
Хеджираният риск не включва стойността във времето на закупена опция, тъй като стойността във времето не е компонент на прогнозната операция, който засяга печалбата или загубата(параграф 86б).

AG109 Sometimes the hedging instrument offsets only part of the hedged risk.
Понякога хеджиращият инструмент само частично компенсира хеджирания риск.

Furthermore, the change in fair value attributable to the hedged risk for each individual item in the group shall be expected to be approximately proportional to the overall change in fair value attributable to the hedged risk of the group of items.
По-нататък изменението в очакваната справедлива стойност, свързана с хеджирания риск на всяка отделна финансова единица в групата, ще бъде приблизително пропорционално на общата промяна в справедливата стойност, свързана с хеджирания риск на групата.

AG109 Sometimes the hedging instrument offsets only part of the hedged risk.
НП109 Понякога хеджиращият инструмент компенсира само част от хеджирания риск.

Furthermore, the change in fair value attributable to the hedged risk for each individual item in the group shall be expected to be approximately proportional to the overall change in fair value attributable to the hedged risk of the group of items.
Нещо повече, изменението в справедливата стойност, свързано с хеджирания риск на всяка отделна единица в групата, се очаква да бъде приблизително пропорционално на общата промяна в справедливата стойност, свързана с хеджирания риск на групата от позиции.

Therefore, in this situation, there will be no offset between the cash flows relating to the time value of the option premium paid and the designated hedged risk.
Следователно при това положение няма да има компенсиране между паричните потоци във връзка със стойността във времето на платената за опцията премия и определения хеджиран риск.

Furthermore, the change in fair value attributable to the hedged risk for each individual item in the group shall be expected to be approximately proportional to the overall change in fair value attributable to the hedged risk of the group of items.
Освен това промяната в справедливата стойност, която се дължи на хеджирания риск, за всяка отделна позиция в групата се очаква да е приблизително пропорционална част от цялата промяна в справедливата стойност, породена от хеджирания риск в групата от позиции.

AG122 The Standard does not specify the techniques used to determine the amount referred to in paragraph AG114(g), namely the change in the fair value of the hedged item that is attributable to the hedged risk.[…].
Стандартът не уточнява техниките, използвани при определяне на сумата, спомената в параграф НП114, буква ж, а именно- промяната в справедливата стойност на хеджираната позиция, която се дължи на хеджирания риск.[.].

In addition, if a previously unrecognised firm commitment is designated as a hedged item in a fair value hedge, any change in the net fair value attributable to the hedged risk is recognised as an asset or liability after the inception of the hedge(see paragraphs 93 and 94).
Освен това, ако вече непризнат неотменим ангажимент е определен като хеджирана позиция, при хеджиране на справедлива стойност промяната в нетната справедлива стойност, която се дължи на хеджирания риск, се признава като актив или пасив след началото на хеджирането(вж. параграфи 93 и 94);

That documentation shall include identification of the hedging instrument, the hedged item or transaction, the nature of the risk being hedged and how the entity will assess the hedging instrument's effectiveness in offsetting the exposure to changes in the hedged item's fair value or cash flows attributable to the hedged risk.
Тази документация включва определяне на хеджиращия инструмент, хеджираната позиция или сделка, същността на хеджирания риск и начините, които предприятието ще използва за оценка на ефективността на хеджиращия инструмент при компенсиране на експозицията към промени в справедливата стойност на хеджираната позиция или на паричните потоци, които се дължат на хеджирания риск.

AG124 Paragraph AG114(i) notes that ineffectiveness arises to the extent that the change in the fair value of the hedged item that is attributable to the hedged risk differs from the change in the fair value of the hedging derivative.
НП124 Параграф НП114, буква и отбелязва, че неефективността възниква до степента, в която промяната в справедливата стойност на хеджираната позиция, която се дължи на хеджирания риск, се различава от промяната в справедливата стойност на хеджиращия дериватив.

That documentation shall include identification of the hedging instrument, the hedged item or transaction, the nature of the risk being hedged and how the entity will assess the hedging instrument's effectiveness in offsetting the exposure to changes in the hedged item's fair value or cash flows attributable to the hedged risk..
Тази документация трябва да включва идентификация на хеджиращия инструмент, свързаната с него хеджирана позиция или сделка, естеството на хеджирания риск и начина, по който предприятието ще оцени ефективността на хеджиращия инструмент при компенсирането на експозицията към изменения в справедливата стойност или паричните потоци на хеджираната позиция, свързани с хеджирания риск;.

In addition, if a previously unrecognised firm commitment is designated as a hedged item in a fair value hedge, any change in the net fair value attributable to the hedged risk is recognised as an asset or liability after the inception of the hedge(see paragraphs 93 and 94).
Освен това, ако непризнат по-рано твърд ангажимент е определен като хеджирана позиция в хеджиране на справедлива стойност, всяка промяна в нетната справедлива стойност, която се отнася към хеджирания риск, се признава като актив или пасив след началото на хеджирането(виж параграфи 93 и 94);

For a hedge of a group of items with offsetting risk positions(ie in a hedge of a net position) whose hedged risk affects different line items in the statement of profit or loss and other comprehensive income, any hedging gains or losses in that statement shall be presented in a separate line from those affected by the hedged items.
За хеджирането на група от позиции с компенсиращи се рискови позиции( т. е. при хеджиране на нетна позиция), чиито хеджиран риск оказва влияние върху различни статии в отчета за печалбата или загубата и другия всеобхватен доход, всяка печалба или загуба от хеджиране се представя в този отчет на отделен ред от тези, върху които хеджираните позиции оказват влияние. Следователно в този отчет сумата по статията, свързана със самата хеджирана позиция( например приходите или разходите от продажби).

If only particular risks attributable to a hedged item are hedged, recognised changes in the fair value of the hedged item unrelated to the hedged risk are recognised as set out in paragraph 55.
Ако само някои свързани със хеджираната позиция рискове се хеджират, признатите изменения в справедливата стойност на хеджираната позиция, които нямат отношение към хеджирания риск, се отчитат по начина, залегнал в параграф 55.

The effectiveness of the hedge can be reliably measured, ie the fair value or cash flows of the hedged item that are attributable to the hedged risk and the fair value of the hedging instrument can be reliably measured(see paragraphs 46 and 47 and Appendix A paragraphs AG80 and AG81 for guidance on determining fair value).
Ефективността на хеджирането може да бъде надеждно измерена, т.е. справедливата стойност или паричните потоци на хеджираната позиция, които са свързани с хеджирания риск, и справедливата стойност на хеджиращия инструмент могат да бъдат надеждно изчислени(виж параграфи 46 и 47 и приложение А, параграфи AG80 и AG81 за указания при определянето на справедливата стойност);

(a)At the inception of the hedge and in subsequent periods, the hedge is expected to be highly effective in achieving offsetting changes in fair value or cash flows attributable to the hedged risk during the period for which the hedge is designated.
В началото на хеджирането и в последващите периоди хеджирането се очаква да бъде високоефективно при постигане на компенсиращи се промени в справедливата стойност или в паричните потоци, които се дължат на хеджирания риск през периода, за който е определено хеджирането.

Hedge effectiveness is the degree to which changes in the fair value or cash flows of the hedged item that are attributable to a hedged risk are offset by changes in the fair value or cash flows of the hedging instrument(see Appendix A paragraphs AG105- AG113).
Ефективност на хеджирането е степента, до която промените в справедливата стойност или паричните потоци на хеджираната позиция, които се дължат на хеджирания риск, се компенсират от промените в справедливата стойност или паричните потоци на хеджиращия инструмент(вж. допълнение А, параграфи НП105- НП113).

The derivative contracts are included in the cover pool exclusively for risk hedging purposes, their volume is adjusted in the case of a reduction in the hedged risk and they are removed when the hedged risk ceases to exist;
Включените в пула от обезпечения договори за деривати са предназначени изключително за хеджиране на риска, техният обем се коригира в случай на намаляване на хеджирания риск и те се изключват, когато хеджираният риск престане да съществува;

For example, an identifiable and separately measurable portion of the interest rate exposure of an interest-bearing asset or interest-bearing liability may be designated as the hedged risk(such as a risk-free interest rate or benchmark interest rate component of the total interest rate exposure of a hedged financial instrument).
Например идентифицируема и отделно измерима част от лихвената експозиция на лихвоносен актив или лихвоносен пасив може да се обозначава като хеджиран риск(например безрисков лихвен процент или компонент от бенчмарка на цялата лихвена експозиция на хеджиран финансов инструмент).

For example, an identifiable and separately measurable portion of the interest rate exposure of an interest-bearing asset or interest-bearing liability may be designated as the hedged risk(such as a risk-free interest rate or benchmark interest rate component of the total interest rate exposure of a hedged financial instrument).
Например разграничима и поотделно оценима част от лихвена експозиция на лихвоносен актив или лихвоносен пасив може да бъде определена като хеджиран риск(например безрисков лихвен процент или компонент на стандартен лихвен процент от цялата изложеност на риск на хеджирания финансов инструмент).

The hedge is expected to be highly effective(see Appendix A paragraphs AG105 AG113) in achieving offsetting changes in fair value or cash flows attributable to the hedged risk, consistently with the originally documented risk management strategy for that particular hedging relationship.
Хеджирането се очаква да бъде високоефективно(вж. допълнение A, параграфи НП105- НП113) при постигане на компенсиращи се промени в справедливата стойност или паричните потоци, които се дължат на хеджирания риск, в съответствие с първоначално документираната стратегия за управление на риска за това конкретно хеджиращо взаимоотношение.

Hedging risk has been an integral part of the financial markets for many years.
Хеджирането на риска е неразделна част от финансовите пазари в продължение на много години.

Hedging risk has been a part of financial markets for over two centuries.
Хеджирането на риска е неразделна част от финансовите пазари в продължение на много години.

In the current scenario, the hedge funds use different strategies, so it is not accurate to say that hedge funds just“hedge risk.”.
В днешно време, хедж фондовете използват десетки различни стратегии, така че не е точно да се каже, че хедж фондовете просто“хеджиране на риска.”.

Hedge funds typically use dozens of different strategies, so it isn't accurate to say that hedge funds just hedge risk.
Хедж фондовете използват десетки различни стратегии, така че не е точно да се каже, че хедж фондовете просто“хеджиране на риска.”.