EXPECTED CREDIT на Русском - Русский перевод

• ожидаемых кредитных
• ожидаемые кредитные

Примеры использования Expected credit на Английском языке и их переводы на Русский язык

Excluding future expected credit losses that have not yet been incurred.
Без учета будущих ожидаемых кредитных убытков, которые еще не были понесены.

ECL are only recognised or released to the extent that there is a subsequent change in the expected credit losses.
Резерв под ОКУ признается или восстанавливается только при условии дальнейших значительных изменений в ожидаемых кредитных убытках.

Expected Credit Losses Split by Stages According to IFRS9.
Предполагаемые убытки по кредитам, разделенные на временные отрезки согласно SFPS 9.

The Group apply general approach to to determining expected credit losses in relation to such financial assets.
Группа применяет общий подход к определению ожидаемых кредитных потерь в отношении таких финансовых активов.

The expected credit losses were calculated based on actual credit loss experience over the past two years.
Ожидаемые кредитные убытки рассчитывались исходя из фактических данных о кредитных убытках за последние 2 года.

IFRS 9 replaces the‘incurred loss' model in IAS 39 with a forward-looking‘expected credit loss' model.
МСФО( IFRS) 9 заменяет модель« понесенных убытков», используемую в МСФО( IaS) 39, на ориентированную на будущее модель« ожидаемых кредитных убытков».

These are the expected credit losses arising from all possible cases of default throughout the expected life of the financial instrument.
Это ожидаемые кредитные убытки, возникающие вследствие всех возможных случаев дефолта на протяжении всего ожидаемого срока действия финансового инструмента.

IFRS 9 will require extensive new disclosures, in particular about credit risk and expected credit losses.
В соответствии с МСФО( IFRS) 9 потребуются подробные новые раскрытия информации, в частности о кредитном риске и ожидаемых кредитных убытках.

IFRS 9 requires the Group to record expected credit losses on all of its debt securities, loans and trade receivables, either on a 12-month or lifetime basis.
МСФО 9 требует, чтобы Группа отражала по всем займам и торговой дебиторской задолженности12- месячные ожидаемые кредитные убытки или ожидаемые кредитные убытки за весь срок.

Impairment IFRS 9 replaces the‘incurred loss' model in IAS 39 with an‘expected credit loss' model.
Обесценение МСФО( IFRS) 9 вводит модель« ожидаемых кредитных убытков», которая заменяет модель« понесенных кредитных убытков», установленную МСФО( IAS) 39.

In order to assess the expected credit losses, the financial assets listed above, except for cash and cash equivalents, were grouped by type and number of days of delay.
Чтобы оценить ожидаемые кредитные убытки, финансовые активы, перечисленные выше, кроме денежных и приравненных к ним средств, были сгруппированы по типу и количеству дней просрочки.

IFRS 9 will require extensive new disclosures, in particular about credit risk and expected credit losses.
В соответствии с МСФО( IFRS) 9 потребуются подробные новые раскрытия информации, в частности в отношении кредитного риска и ожидаемых кредитных убытков.

In relation to the impairment of financial assets, IFRS 9 requires an expected credit loss model, as opposed to an incurred credit loss model under IAS 39.
При определении обесценения финансовых активов МСФО( IFRS 9) требует применять модель ожидаемых кредитных убытков вместо модели понесенных потерь, которая предусмотрена МСФО( IAS) 39.

In accordance with IFRS 9, detailed new disclosures will be required, in particular on hedge accounting, credit risk and expected credit losses.
В соответствии с МСФО( IFRS) 9 потребуются подробные новые раскрытия информации, в частности об учете хеджирования, кредитном риске и ожидаемых кредитных убытках.

The new impairment model generally requires to recognise expected credit losses in profit or loss for all financial assets, even those that are newly originated or acquired.
Новая модель обесценения обычно требует признать ожидаемые кредитные убытки в составе прибыли или убытка по всем финансовым активам, даже тем, которые возникли или были приобретены недавно.

The adoption of IFRS 9 has fundamentally changed the Group's accounting for loan impairment by replacing IAS 39 incurred loss approach with a forward-looking expected credit loss(ECL) approach.
Вместо подхода на основе понесенных убытков согласно МСФО( IAS) 39 вводится прогнозный подход, требующий отражения ожидаемых кредитных убытков ОКУ.

In accordance with IFRS 9, estimated reserves for expected credit losses will be assessed in one of the following ways:- based on 12-month expected credit losses.
В соответствии с МСФО( IFRS) 9, оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки будут оцениваться одним из следующих способов:- на основе 12- месячных ожидаемых кредитных убытков.

IFRS 9 includes revised guidance on the classification and measurement of financial instruments, including a new expected credit loss model for 66.
МСФО( IFRS 9) включает пересмотренное руководство в отношении классификации и оценки финансовых активов, включая новую модель ожидаемых кредитных убытков для оценки обесценения и новые общие требования по учету хеджирования.

IFRS 9 requires the Group to record expected credit losses on all of its debt securities, loans and trade receivables, either on a 12-month or lifetime basis.
МСФО( IFRS) 9 требует, чтобы Группа отражала по всем долговым ценным бумагам, займам и торговой дебиторской задолженности 12- месячные ожидаемые кредитные убытки или ожидаемые кредитные убытки за весь срок.

Impairment- Financial assets and contract assets IFRS 9 replaces the‘incurred loss' model in IAS 39 with a forward-looking‘expected credit loss'(ECL) model.
Обесценение- Финансовые активы и активы по договору В отношении обесценения МСФО( IFRS) 9 вводит новую, ориентированную на будущее модель« ожидаемых кредитных убытков», которая заменяет модель« понесенных кредитных убытков», установленную МСФО( IAS) 39.

The new impairment model requires the recognition of impairment provisions based on expected credit losses(ECL) rather than only incurred credit losses as is the case under IAS 39.
Новая модель обесценения требует признания резервов под обесценение на основе ожидаемых кредитных потерь, а не только понесенные кредитные потери как в соответствии с МСФО( IAS) 39.

An estimate of the expected credit losses for the entire period is applied if the credit risk on the financial asset at the reporting date has increased significantly since the initial recognition.
Оценка ожидаемых кредитных убытков за весь срок применяется, если кредитный риск по финансовому активу на отчетную дату значительно увеличился с момента первоначального признания.

The new impairment model requires the recognition of impairment provisions based on expected credit losses(ECL) rather than only incurred credit losses as is the case under IAS 39 Financial Instruments.
Новая модель обесценения требует признания оценочных резервов на основе ожидаемых кредитных убытков, а не только понесенных кредитных убытков, как это имело место быть в соответствии с МСФО( IAS) 39« Финансовые инструменты».

The expected credit loss model requires an entity to account for expected credit losses and changes in those expected credit losses at each reporting date to reflect changes in credit risk since initial recognition.
В соответствии с моделью ожидаемых кредитных убытков, организации признают ожидаемые кредитные убытки и их изменения на каждую отчетную дату, отражая изменения кредитного риска с даты первоначального признания.

The impairment model for financial assets under IFRS 9 will reflect expected credit losses and changes in those expected credit losses as opposed to reflecting only for incurred credit losses under IAS 39.
Модель обесценения финансовых активов в соответствии с МСФО( IFRS) 9 будет отражать ожидаемые кредитные убытки и их изменения вместо модели понесенных потерь, которая предусмотрена в МСФО( IAS) 39.

The expected credit loss model requires an entity to account for expected credit losses and changes in those expected credit losses at each reporting date to reflect changes in credit risk since initial recognition.
Модель ожидаемых кредитных убытков требует учитывать предполагаемые кредитные убытки и их изменения на каждую отчетную дату, чтобы отразить изменения в уровне кредитного риска с даты признания финансовых активов.

IFRS 9 includes revised guidance on the classification and measurement of financial instruments, including a new expected credit loss model for calculating impairment on financial assets, and the new general hedge accounting requirements.
МСФО( IFRS 9) включает пересмотренное руководство в отношении классификации и оценки финансовых активов, включая новую модель ожидаемых кредитных убытков для оценки обесценения и новые общие требования по учету хеджирования.

Initial amount of expected credit losses recognised for a financial asset is equal to 12-month ECL except for certain trade and lease receivables, and contract assets, or purchased or originated credit-impaired financial assets.
Первоначальная сумма ожидаемых кредитных убытков, признанных по финансовому активу, равна сумме кредитных убытков, ожидаемых за 12 месяцев за исключением некоторой торговой дебиторской задолженности, сумм к получению по аренде, активов по контракту или приобретенных или возникших обесцененных финансовых активов.

IFRS 9 includes revised guidance on the classification and measurement of financial instruments, including a new expected credit loss model for calculating impairment on financial assets, and the new general hedge accounting requirements.
МСФО( IFRS) 9 содержит пересмотренные руководства по классификации и оценке финансовых инструментов, включая новую модель расчета убытков от обесценения по« ожидаемым кредитным потерям» и новых требований по учету операций хеджирования.

Measurement of expected credit losses is required to be unbiased and probability-weighted, should reflect the time value of money and incorporate reasonable and supportable information that is available without undue cost or effort about past events, current conditions and forecasts of future economic conditions.
Оценка ожидаемых кредитных убытков должна быть объективной и взвешенной с учетом вероятности, должна отражать временную стоимость денег и содержать разумную и обоснованную информацию о прошлых событиях, текущих условиях и прогнозов будущих экономических условий, которая доступна без излишних затрат или усилий.